Бухгалтерский семинар «Актуальные вопросы налогообложения 2017: НДС, налог на прибыль»

Дата проведения:
16 июня 2017 года

Место проведения:
г.Днепр, пр.Яворницкого 93

Регистрация участников:
с 09:30

Время проведения:
с 10:00 до 14:30

Стоимость участия в семинаре — 295 грн.

Приглашаем принять участие в бухгалтерском семинаре:

НДС – важные правила заполнения НН/РК, блокировка регистрации НН/РК, новые правила уплаты обязательств по уточняющим расчетам;
налог на прибыль – основные средства, безнадежная задолженность, непроизводственные корректировки, исправление ошибок.

Лекторы

Чумасова Мария Николаевна
Консультант по налогообложению, опыт проведения бухгалтерских семинаров с 1999 года (в т.ч. совместных с налоговыми органами), автор публикаций в спец. бухгалтерских изданиях «Баланс» и «Баланс-Агро»

Верхогляд Валентина Михайловна
Консультант по налогам и сборам, лекторская практика бухгалтерских семинаров 12 лет, автор публикаций в спец. бухгалтерских изданиях «Баланс», «Бухгалтерия», «Лига:Закон»

Программа

1. Актуальные вопросы НДС

1.1. Важные реквизиты налоговой накладной:

НН и первичный документ;
когда ошибка в обязательных/необязательных реквизитах может привести к штрафным санкциям;
НН и РК: алгоритм заполнения и отражения в отчетности, советы на все случаи выписки НН и РК.

1.2. Блокировка регистрации НН и РК в ЕРНН уже с 01.07.2017 года:

как должна работать система блокирования НН/РК;
критерии оценки степени рисков, достаточных для приостановки регистрации НН/РК;
кто не попадает под контроль;
процедура подачи документов для «разблокирования» и их перечень;
как подготовиться к этой «знаменательной» дате.

1.3. Изменения в порядке предоставления и уплаты НДС при подаче уточненных расчетов:

УР на увеличение налоговых обязательств: уплата недоплаты, штрафа и пени;
УР на уменьшение налоговых обязательств: уменьшит ли переплата уплату по отчетной декларации;
УР на уменьшение/увеличение отрицательного значения и влияние этих показателей на отчетную декларацию.

2. Актуальные вопросы по налогу на прибыль

2.1. Основные средства от учета бухгалтерского к учету налоговому:

первичные документы по учету основных средств – какие документы и когда составляются;
амортизируемая стоимость: равна ли она первоначальной, что входит в первоначальную стоимость объекта ОС;
амортизация ОС – налоговые разницы, ускоренная амортизация группы 4 с 2017 г.;
бесплатное получение ОС до 01.01.2015 г. и после – налоговые разницы;
ремонты ОС – документальное оформление, списание расходов, в том числе за счет страховки;
«непроизводственные» ОС: новый термин, новые корректировки с 2017 года;
бухгалтерская дооценка – теперь законно не участвует в налоговом учете;
инвестиционная недвижимость – теперь строго по бухучету;
ликвидация основных средств: от принятия решения до налогов.

2.2. Безнадежная задолженность:

сомнительная и безнадежная задолженность – найди отличия;
сомнительная задолженность – обязательно ли начислять резерв сомнительных долгов? Кто может не начислять? Корректировка по начислению резерва – кто не делает?
безнадежная задолженность в бухгалтерском и налоговом учете - признание, дополнительные ограничения пп. 14.1.11 НКУ;
списание безнадежной задолженности за счет и резерва и без него – корректировки в налоговом учете по прибыли и НДС.

2.3. Особые корректировки – правила 2017 года:

покупки товаров/услуг у «неправильных» нерезидентов и корректировка «+30%»;
роялти уплачено нерезиденту: изменение правил с 2017 года;
самостоятельные корректировки прибыли по ТЦО – только по итогам года;
новые «непроизводственные» корректировки;
переход с единого налога: как облагать переходящие операции с 2017 г.? всегда ли будет эта корректировка?

2.4. Уточнение данных ранее поданных деклараций:

уточнение через подачу уточняющей декларации;
уточнение данных в приложении ВП.

3. Ответы на вопросы

Регламент

09:30-10:00 — Регистрация
10:00-12:00 — Первая часть
12:00-12:30 — Перерыв
12:30-14:00 — Вторая часть
14:00-14:30 — Ответы на вопросы

Дата проведения семинара: 16 июня 2017 года
Адрес: г.Днепр (Днепропетровск), пр. Дм.Яворницкого (Карла Маркса) 93 "Дом Союзов", 5-й этаж, аудитория 510