Бухгалтерский семинар "НДС и налог на прибыль: подводим итоги 2013 года"

Приглашаем принять участие в тематическом бухгалтерском семинаре:

• НДС и налог на прибыль: подводим итоги 2013 г.
• Готовящиеся изменения в налогообложении с 01.01.2014 г.
• Уплата авансовых платежей.
• Особенности применения обычных цен.

Лектор

Зайцева Оксана Юрьевна
Практикующий аудитор со стажем более 12 лет, директор и партнер международной Аудиторской фирмы «Доновей Аудит», известный лектор и специалист в сфере налогообложения и бухгалтерского учета

Программа

Раздел 1. Налог на прибыль

1. Что такое «обычная цена» и «справедливая рыночная стоимость» при проведении операций, которые не являются контролируемыми. Случаи применения обычной цены с целью расчета налога на прибыль предприятия. Определение обычной цены для операций, которые не являются контролируемыми.
2. Авансовые платежи в преддверии составления годовой декларации, нормы Закона № 403:
   • Уплата ежемесячных авансовых платежей. Сроки уплаты авансовых платежей, ответственность за несвоевременную уплату. Бухгалтерский учет авансов.
   • Взаиморасчеты с бюджетом: что нужно не забыть при составлении промежуточной отчетности.
   • Как учтутся авансовые платежи в декларации по налогу на прибыль. Что делать убыточным предприятиям.
3. Нюансы определения расходов в 2013 году:
   • Еще раз о маркетинге, рекламе и аутсорсинге. Раздачи ТМЦ в рекламных целях. Как правильно оформить рекламную скидку.
   • Расходы на содержание транспорта, первичные документы: бензин, шины, ТО, ремонт, аренда транспортного средства. Отмена путевых листов для легковых автомобилей: как теперь оформить расходы ГСМ.
   • Возвратная финансовая помощь в доходах и расходах в 2013 году.
   • Урегулирование сомнительной и списание безнадежной задолженности: как отнести к расходам.
   • Расходы на оплату труда. Финансирование личных нужд, подарки, материальная помощь: как это отнести к составу расходов.
   • Особенности оформления командировочных расходов в 2013 году.
4. Первичные документы: особенности оформления. Роль первичных документов в налоговом учете. Фиктивные операции и фиктивные предприятия: чем могут помочь первичные документы.
5. Изменения в учете налога на прибыль с 01.01.2014 года, актуальные на день проведения семинара.
6. Правила работы с ФЛП. Формирование затрат при работе с ФЛП на разных системах налогообложения. Взаимоотношения с ФЛП без рисков доначисления НДФЛ и ЕСВ. Виды деятельности ФЛП. Проведение расчетов с ФЛП через подотчетных лиц: отражать ли в форме 1-ДФ, как не удерживать НДФЛ и ЕСВ, как документально оформлять взаиморасчеты.

Раздел 2. Новые условия наличных расчетов с 01.09.2013

1. Новые ограничения при проведении наличных расчетов. Изменения в Инструкции № 637.
2. Новые штрафные санкции за нарушение кассовой дисциплины (изменения в Кодексе об административных правонарушениях). Как избежать штрафных санкций.

Раздел 3. Налог на добавленную стоимость

1. Распространенные вопросы заполнения налоговой накладной:
   • Всё о корректировках: пересмотр цены и номенклатуры, возврат, предоплата.
   • Электронная налоговая накладная: как с ней работать.
   • Обязательные реквизиты налоговой накладной: номер и дата, подпись, печать и факсимиле, наименование покупателя и продавца.
   • Номер и дата договора: как правильно заполнить этот реквизит и является ли он существенным.
   • Как исправить ошибку в налоговой накладной. Как не потерять налоговый кредит при неправильно заполненной налоговой накладной.
2. Декларация по НДС, что нужно учесть:
   • Жалобы на поставщиков в случае непредоставления налоговых накладных: изучаем уточненный порядок.
   • Особенности заполнения Декларации. Когда может быть строка 24.
3. Распространенные вопросы заполнения Реестра выданных и полученных налоговых накладных:
   • Как отразить в реестре налоговую накладную, выписанную в предыдущих периодах.
   • Отражение в Реестре определенных операций теперь стало необходимо: услуги с местом поставки за пределами Украины, приобретение товаров (услуг) без НДС и у неплательщиков НДС, приобретение за наличный расчет.
   • Исправление ошибок при заполнении Реестра.
4. Случаи применения обычной цены, предусмотренные разделом V НКУ: как определить обычную цену для операций, которые не являются контролируемыми.

Регламент

Дата проведения семинара: 14 ноября 2013 года (четверг)
Время проведения: с 10:00 до 15:30, регистрация с 09:30, перерыв 12:30-13:00
Адрес: г.Днепропетровск, пр.Гагарина 26, актовый зал Национального центра аэрокосмического образования молодежи имени А.М. Макарова (бывший кинотеатр «Орион»).

Стоимость

В стоимость входит: лекционная часть, раздаточный материал в печатном виде, канцелярские принадлежности для работы (блокноты, ручки).

По вопросам участия в семинаре обращайтесь по тел. +38 (0562) 34-45-40