(056) 767-38-62
Актуально
Бесплатный TEST-DRIVE

Опробуй систему ЛІГА:ЗАКОН на практике!

Система VERDICTUM

Система классификации, обработки и анализа текстов судебных решений

Лига Закон ЛІГА:ЗАКОН для всех – единая платформа

Единая точка входа во все продукты

Бухгалтерский семинар "Налог на прибыль: особенности составления декларации за 2013 год"

Дата проведения:
24 января 2014 года

Место проведения:
г.Днепропетровск, пр.К.Маркса 93

Регистрация участников:
с 09:30

Время проведения:
с 10:00 до 15:30

Стоимость посещения семинара — 240 грн.

Для абонентов систем ЛІГА:ЗАКОН (опл. лицензия за январь) – 198 грн.

Приглашаем принять участие в тематическом бухгалтерском семинаре:

  • Налог на прибыль: особенности составления декларации за 2013 год, учет уплаченных авансовых платежей
  • Новые условия наличных расчетов
  • Налог на добавленную стоимость
  • Налог с доходов физических лиц
  • ЕСВ и Миндоходов: нюансы администрирования
  • «Редкие» зарплатные отчеты

Лектор

Зайцева Оксана Юрьевна
Практикующий аудитор со стажем более 12 лет, директор и партнер международной Аудиторской фирмы «Доновей Аудит», известный лектор и специалист в сфере налогообложения и бухгалтерского учета

Программа

Раздел 1. Налог на прибыль: особенности составления декларации за 2013 год, учет авансовых платежей, особенности применения обычных цен

  1. Что год грядущий нам готовит: нормы Закона «О Государственном бюджете на 2014 год» и их влияние на налогообложение. Ставки налогов в 2014 году.
  2. Изменения в учете налога на прибыль с 1 января 2014 года:
    • определение базового налогового периода в новой редакции;
    • изменения в порядке урегулирования безнадежной задолженности;
    • налоговые разницы: отмена надолго или навсегда.
  3. Новая форма декларации по налогу на прибыль.
  4. Обычная цена: случаи применения в целях расчета налога на прибыль. Определение обычной цены для операций, которые не являются контролируемыми. Особенности налогообложения бесплатной передачи, дешевых продаж, продаж неплательщикам налога на прибыль, продаж импортированного товара, продаж основных средств и другие «спорные» операции.
  5. Авансовые платежи и их учет в годовой декларации:
    • уплата ежемесячных авансовых платежей по правилам закона №403;
    • сроки уплаты авансовых платежей, ответственность за несвоевременную уплату;
    • что делать с переплатой авансовых платежей;
    • как учтутся авансовые платежи в декларации по налогу на прибыль, что делать убыточным предприятиям.
  6. Нюансы определения расходов в 2013 году:
    • еще раз о маркетинге, рекламе и аутсорсинге: раздача ТМЦ в рекламных целях, как правильно оформить рекламную скидку;
    • расходы на содержание транспорта и первичные документы: бензин, шины, ТО, ремонт, аренда транспортного средства;
    • отмена путевых листов для легковых автомобилей: как теперь оформить расходы ГСМ;
    • возвратная финансовая помощь в доходах и расходах в 2013 году;
    • дата формирования доходов и расходов при переходе права собственности: особенности оформления первичных документов;
    • урегулирование сомнительной и списание безнадежной задолженности: как отнести к расходам;
    • финансирование личных нужд, подарки, материальная помощь: как это отнести к составу расходов;
    • особенности оформления командировочных расходов в 2013 году: электронные билеты, деловые поездки, командировки на семинары.
  7. Первичные документы: особенности оформления. Фиктивные операции и фиктивные предприятия: чем могут помочь первичные документы.
  8. Правила работы с ФЛП. Формирование затрат при работе с ФЛП на разных системах налогообложения. Взаимоотношения с ФЛП без рисков доначисления НДФЛ и ЕСВ. Виды деятельности ФЛП. Проведение расчетов с ФЛП через подотчетных лиц: отражать ли в форме 1-ДФ, как не удерживать НДФЛ и ЕСВ, как документально оформлять взаиморасчеты.

Раздел 2. Новые условия наличных расчетов

  1. Новые ограничения при проведении наличных расчетов. Изменения в Инструкции № 637.
  2. Новые штрафные санкции за нарушение кассовой дисциплины (изменения в Кодексе об административных правонарушениях). Как избежать штрафных санкций.

Раздел 3. Налог на добавленную стоимость

  1. Новая форма декларации по НДС с 1 января 14 года.
  2. Анализ изменений, которые внесены в НКУ Законом № 657 относительно учета НДС:
    • отмена обязательного реквизита «номер и дата ГТД» в налоговой накладной;
    • урегулирование вопроса о сроках подачи жалобы на поставщика;
    • исключение из базы налогообложения штрафов, пени, неустойки;
    • изменения в порядке регистрации плательщиков НДС;
    • отмена необходимости в получении свидетельства плательщика НДС;
    • уточнение порядка направления бюджетного возмещения.
  3. Случаи применения обычной цены, предусмотренные V разделом Налогового кодекса. Как определить обычную цену для операций, которые не являются контролируемыми. Особенности формирования НО и НК при продаже импортированных товаров.
  4. Декларация по НДС, что нужно учесть:
    • как жаловаться на поставщиков в случае непредоставления налоговых накладных (изучаем уточненный порядок);
    • нюансы заполнения Декларации;
    • годовой перерасчет для плательщиков, которые осуществляют облагаемые и необлагаемые операции, и заполнение приложения Д7;
    • как сделать перерасчет НДС по необоротным активам;
    • исправление ошибок в декларации по НДС.
  5. Распространенные вопросы заполнения налоговой накладной:
    • вопросы о корректировках: пересмотр цены и номенклатуры, возврат, предоплаты;
    • электронная налоговая накладная: как с ней работать;
    • обязательные реквизиты НН: подпись, печать и факсимиле, наименование покупателя и продавца, номер и дата;
    • номер и дата договора: как правильно заполнить этот реквизит и является ли он существенным;
    • как исправить ошибку в налоговой накладной, как не потерять НК при неправильно заполненной налоговой накладной.

Раздел 4. Налог с доходов физических лиц

  1. Новая форма 1-ДФ и особенности ее заполнения. Как отразить наиболее спорные доходы: подарки (в т.ч. новогодние), доходы ФЛП (расчет с ФЛП в командировке), возвратная финансовая помощь, расчеты по договорам ГПХ и др.
  2. Проведение годового перерасчета НДФЛ: рекомендации контролирующих органов и конкретные примеры.
  3. Изменения в Разделе IV Налогового кодекса:
    • обычная цена для удержания НДФЛ: все случаи применения уже действуют;
    • выплата дохода в недежной форме;
    • необлагаемые выплаты в 2013 году (как правильно воспользоваться льготами): нецелевая благотворительная помощь, необлагаемые подарки, одноразовая материальная помощь, помощь на лечение;
    • ставка НДФЛ при выплате дивидендов;
    • особенности уплаты НДФЛ филиалами и другими структурными подразделениями.

Раздел 5. ЕСВ и Миндоходов: нюансы администрирования

  1. Мнение Миндоходов об особенностях налогообложения некоторых выплат.
  2. Заполнение отчетности по ЕСВ:
    • особенности отражения в додатках №5 и №6 пособия по беременности и родам;
    • применение знака "минус" при отражении отдельных выплат;
    • исправление ошибок, допущенных в отчете за предыдущие периоды.

Напоминание о «редких» зарплатных отчетах:

  1. Отчет о средствах общеобязательного Государственного социального страхования в связи с нетрудоспособностью: как заполнить и кто обязан подать.
  2. Взаимоотношения с Фондом инвалидов в 2013 году.
  3. Отчеты, предусмотренные Законом «О занятости населения»: отчет о выполнении квоты в 2013 году, отчет о вакансиях 3-ПН. Возможность применения глобальных штрафных санкций.

Регламент

Дата проведения семинара: 24 января 2014 года (пятница)
Время проведения: с 10:00 до 15:30, регистрация с 09:30, перерыв 12:30-13:00
Адрес: г.Днепропетровск, пр. Карла Маркса, 93 "Дом Союзов", 2-й этаж, большой актовый зал

Стоимость

Стоимость участия в семинаре:
— для абонентов ЛІГА:ЗАКОН (оплачен январь) – 198 грн.
— для остальных участников – 240 грн.

В стоимость входит: лекционная часть, раздаточный материал в печатном виде, канцелярские принадлежности для работы (блокноты, ручки).

По вопросам участия в семинаре обращайтесь по тел. +38 (0562) 34-45-40

ЛIГА, ЛІГА:ЗАКОН, LIGA:ZAKON – являются зарегистрированными торговыми марками ИАЦ «Лига»