Бухгалтерский семинар: "Налог на прибыль и НДС: от документов – к декларации"

Приглашаем принять участие в тематическом бухгалтерском семинаре:

• Налоговое законодательство 2012: обзор последних изменений.
• Новая декларация по налогу на прибыль.
• Предприятие и ФЛП: налоговые перспективы взаимоотношений.
• НДС: от реестра – к строкам декларации.

Лектор

Голошевич Ирина Леонидовна
(консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета, выпускающий редактор газеты «БУХГАЛТЕРИЯ», автор многочисленных публикаций в специализированных изданиях)

Программа

1. Налоговое законодательство 2012: обзор последних изменений.
2. Налог на прибыль (новая декларация по налогу на прибыль):
   • основная форма декларации (алгоритм расчета налогооблагаемой прибыли);
   • суточные и прочие выплаты работникам;
   • налоговая и бухгалтерская себестоимость, административные и прочие расходы;
   • налоговые лимиты и ограничения (благотворительность, маркетинг, консалтинг, инжиниринг, реклама и прочее);
   • убытки, как особые расходы (положения НКУ, мнение ГНАУ, судебная практика);
   • обзор приложений к декларации, их состав и предназначение;
   • Приложение АМ (старое название и совершенно новое содержание);
   • операции с основными средствами (бесплатное получение, бесплатная передача, ремонт, переоценка и др.);
   • транспортные средства на предприятии (расходы на ГСМ, парковку, стоянку, мойку и прочие эксплуатационные расходы, в т.ч. замена шин и аккумуляторов), проблемы их отражения в налоговом учете;
   • Приложение IВ (построчный анализ заполнения);
   • арендные операции (операционная или прочая операционная деятельность?);
   • купля-продажа валюты и валютные операции, порядок отражения курсовых разниц и разницы в курсах в налоговом и бухгалтерском учете;
   • НДС и другие налоги в расходах (правила и исключения);
   • резервы и обеспечения (резерв сомнительных долгов, обеспечение отпусков и прочее);
   • Приложение АД (учимся на чужих ошибках);
   • порядок начисления и выплаты дивидендов (авансовый взнос по налогу на прибыль и НДФЛ);
   • Приложение ТП (налог с убытка?);
   • исправление ошибок (механизм, порядок, примеры).
3. Частный предприниматель и предприятие (налоговые перспективы взаимоотношений):
   • 1 января 2012 – дата «реабилитации» налоговых расходов;
   • новый отчет о контрагентах – плательщиках единого налога (Приложение ОК);
   • налоговые расходы и плательщики единого налога на II группе;
   • документальное подтверждение статуса частных предпринимателей и их видов деятельности (отражение таких доходов в форме 1-ДФ).
4. Налог на добавленную стоимость (от реестра – к строкам декларации):
   • документальное подтверждение налогового кредита, новые реквизиты и новые требования к составлению налоговой накладной, прочие документы (жалоба, чек РРО, транспортные билеты и гостиничные счета);
   • сводная налоговая накладная, преимущества и недостатки;
   • регистрация налоговых накладных в Едином реестре (общий порядок и практические нюансы), реестры налоговых накладных и Единый реестр, регистрация налоговых накладных в Едином реестре НЕ в день их выписки и дата признания налогового кредита (ГНСУ меняет мнение);
   • ошибки в реестре (в Едином реестре) и способы их исправления;
   • Приложение 8 («жалоба на поставщика») как заменитель налоговой накладной: случаи использования и порядок предоставления;
   • корректировка и исправление ошибок в налоговой отчетности, примеры заполнения Приложения 1;
   • Приложение 2 и Приложение 3 (как ниточка с иголочкой);
   • Приложение 5: исправление ошибок, если они не привели к изменению налогового обязательства;
   • порядок заполнение строк 18–24, рекомендации ГНСУ по отражению «исправленного» отрицательного значения в текущей декларации;
   • распределение налогового кредита и условная поставка (Приложение 7 и Приложение 6).
5. Ответы на вопросы слушателей семинара.

Регламент

Дата проведения семинара: 12 апреля 2012 года (четверг)
Время проведения: с 10:00 до 15:30, регистрация с 09:00, перерыв 12:30-13:00
Адрес: г.Днепропетровск, ул.Комсомольская 58, большой зал.

Стоимость

По вопросам участия в семинаре обращайтесь по тел. +38 (0562) 34-45-40